Parlando di cash flow, o flussi di cassa, è opportuno considerare due punti di vista fondamentali: il cash flow storico e il cash flow prospettico.
Il cash flow storico fa riferimento al Rendiconto Finanziario ed è fondamentale analizzarlo ed ottimizzarlo attraverso opportune strategie, al fine di mantenere un livello di liquidità sufficiente al buon andamento dell’impresa.
Il Cash Flow Previsionale prevede invece i flussi finanziari futuri dell’azienda. È un prospetto di grande valore strategico, fondamentale per prevedere eventuali stress finanziari e per dimostrare agli Istituti di credito che la struttura finanziaria è ben gestita e sotto controllo.
Programma:
- Flussi di cassa cosa sono e come influenzano le scelte strategiche.
- Tecniche di analisi dei flussi di cassa.
- Cash flow storico e cash flow previsionale.
- Calcolo del cash flow previsionale.
- Flussi prospettici ed impatto sulle strategie.