Pianificazione del flusso di cassa: fondamentale, mai quanto adesso. Prevedere il cash flow in periodi di incertezza. - K|VENTURE

Pianificazione del flusso di cassa: fondamentale, mai quanto adesso. Prevedere il cash flow in periodi di incertezza.

COSA ACCADRÀ AL TUO BUSINESS DOPO QUESTA EMERGENZA IMPREVISTA 

Prevedere il futuro è forse uno fra i più grandi desideri di chiunque! E questo desiderio non è mai stato tanto attuale quanto adesso… in questo momento delicato e pieno di incertezze su quel che sarà. 

Questa crisi globale imprevista incide decisamente sui risultati aziendali attesi: i budget pensati sono saltati, le vendite sono andate diversamente da quanto ipotizzato, calano le performance e cambiano i tempi per arrivare agli obiettivi fissati prima che questa epocale emergenza avvenisse. 

Per questo, il momento di riprogrammare i piani è adesso. E non è mai stato così importante. Perché adesso è indispensabile prevedere le necessità future ed essere pronti a reagire.  

IL FLUSSO DI CASSA E’ REALTA’ 

Questa è la base da cui ripartire. Al di là di bilanci e conti economici, la verità è nei flussi di cassa.  

“Cash flow is reality.” Pianificare i flussi è fondamentale… ma purtroppo molte aziende non riescono a farlo correttamente, perché la liquidità è il lato più indicativo ma anche il più critico del processo previsionale. Spesso, i metodi previsionali utilizzati per prevedere il cash flow sono poco specialistici. Si tende ad essere troppo generici, si ricorre ad ipotesi ad ampio raggio o si mette mano a forti aggiustamenti: questo rende il dato poco realistico, non lascia emergere la situazione prospettica in modo attendibile.  

E quando le informazioni scaturite da questi metodi vengono utilizzate nel processo decisionale, si incorre in strategie aziendali deviate dalla disinformazione.  

E’ POSSIBILE PIANIFICARE IL FLUSSO DI CASSA? 

Il metodo più sicuro per prevedere il futuro è analizzare cosa è successo in passato, perché i dati sono rappresentativi della storia dell’azienda. Ma ovviamente non è tutto. L’errore più ricorrente è seguire una linea specifica, anziché esaminare con flessibilità ed accuratezza una serie di opzioni, di possibili linee.  

La variabile importante è nelle simulazioni. Per prevedere l’impatto di ogni circostanza, è indispensabile eseguire simulazioni, valutare cambiamenti di scenario e le relative previsioni del cash flow al variare dello scenario stesso. Se individui eccedenze di liquidità oppure carenze di liquidità, sarai in grado di prepararti a prendere decisioni più solide, anche di fronte a repentini cambiamenti di mercato. Questo ti porta un vantaggio competitivo sfruttabile. 

Le simulazioni consentono di pesare scenari migliori e peggiori. Di fronte ad eventuali crisi sarai molto più pronto a trovare la soluzione. E se invece la situazione tendesse al miglioramento, potrai cogliere tutte le opportunità senza lasciarle cadere. In altre parole: pianificare i flussi di cassa è la base per qualsiasi solido passo successivo. 

LA PIANIFICAZIONE DEL CASH FLOW E’ UN MODELLO DINAMICO 

Ogni azienda ha le sue caratteristiche e sicuramente non è possibile definire un modello che funzioni per le singole realtà. Per alcune aziende sono importanti dimensioni che non lo sono per altre! In questo senso, i dati storici dell’azienda fanno emergere le informazioni da sfruttare (si pensi, ad esempio al comportamento di pagamento dei clienti; ed eventuali stagionalità; alla presenza di linee di prodotto in ascesa/discesa; a settori in crisi/in espansione..). Ogni giorno si generano attività e ogni giorno si generano dati da integrare da varie fonti. Il modello viene quindi costantemente alimentato da nuovinput, e diventa ogni giorno più arricchito dalle operazioni aziendali quotidiane.  

In pratica, si tratta di un un modello di previsione dinamico che si affina nel tempo, proprio grazie all’elaborazione di nuovi numeri: questo è il percorso che permette di raggiungere un monitoraggio costante e soprattutto una previsione attendibile dei flussi. 

L’INTEGRAZIONE AUTOMATICA DEI DATI 

Sviluppare una proiezione del flusso di cassa basata su un “sistema di apprendimento”, significa sfruttare tutti i dati come input per apprendere dal passato. Per essere certi di prendere in considerazione tutto quello che accade all’azienda, ogni oscillazione, senza tralasciare niente, l’ideale è automatizzare l’ingresso dei dati dentro ad un sistema di elaborazione. 

Su questo ci vengono in aiuto tutti i migliori software di controllo di gestione: le moderne piattaforme di performance management aggregano i dati in un unico ambiente di analisi ed elaborano le previsioni affinandole costantemente. 

SELFPLANNING LA MIGLIORE SOLUZIONE DI PIANIFICAZIONE 

Con SELFPLANNING potrai disporre di una metodologia integrata di previsione del flusso di cassa. Potrai basare l’intero processo di previsione del cash flow sui tuoi dati, su serie storiche costantemente aggiornate per prevedere il futuro, e su simulazioni per valutare ogni possibile alternativa e scegliere la direzione migliore. 

Con SELFPLANNING è agevole capire cosa accadrà al tuo business, persino in questa crisi globale imprevista: sarà più semplice prepararsi a reagire, sarà facile parare il colpo e rispondere bene.  

PIANIFICAZIONE E STRUTTURA FINANZIARIA 

La pianificazione del flusso di cassa è quindi uno step fondamentale per il processo decisionale: il controllo di gestione deve essere in grado di fornire una previsione attendibile ma soprattutto strategica, in modo che la Direzione prenda decisioni fondate su dati tangibili. 

Le aziende che utilizzano SELFPLANNING hanno a disposizione una piattaforma potente per dare forza e certezza alle decisioni aziendali. Per provare come funziona, richiedere una demo o semplicemente per saperne di più su SELFPLANNING Corporate Performance Management.

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